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美國報稅筆記-F1 PhD stipend + 股票收益 - 留學

Damian avatarDamian · 2021-02-26

Table of Contents

留學版的各位大家好!

這陣子把報稅的事情弄完，比起前幾年又累積了一些經驗與理解，
於是決定整理起來放上網路，除了分享之餘也希望讓多點人檢視，
看看我有沒有什麼認知錯誤的地方。

因為2020開戶而開始有了股票收益，沒辦法再用1040NR-EZ報稅，
所以花了不少時間研究股票交易到底要繳多少稅。網路上的資料很
多但常常很片面或是缺乏原始來源，我只好去讀IRS並收集相關資料，
再將它們整理起來寫成筆記。筆記本身或許不是最詳盡或最清楚的，
但應該已囊括足夠資訊讓人可以有相對完整的理解。

網誌好讀版:
https://harrey810719.blogspot.com/2021/02/f1-phd.html

文內若有錯誤資訊還請不吝指正，若有野人獻曝之餘還請海涵!

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All Comments

Hamiltion avatarHamiltion2021-02-27
推大神
Quanna avatarQuanna2021-02-27
謝謝分享
Freda avatarFreda2021-03-01
2020年IRS取消了NR-EZ表,所有NR都必須報NR表
Skylar Davis avatarSkylar Davis2021-03-01
所以你可以把所有有關NR-EZ的內容都刪了,已成為歷史
還有,用錯稅表必然數字會出錯;因為R/NR的扣除額完全不同;
Iris avatarIris2021-03-05
所以F1前五年使用turbotax的確100%必錯
Joseph avatarJoseph2021-03-06
現在turbotax和sprintax合作;NR可以轉到sprintax網站處理
Dinah avatarDinah2021-03-07
改用1040-NR是不是就可以電子申報啊？
Valerie avatarValerie2021-03-12
我剛剛試了taxact電子申報1040NR當個白老鼠。
Rosalind avatarRosalind2021-03-14
根據IRS的instruction 1040-NR要開始用電子申報了
Faithe avatarFaithe2021-03-18
是的,2020年起1040NR開放e-file
Genevieve avatarGenevieve2021-03-23
但是IRS那個自己填電子申報的表格沒辦法拉出1040-NR
Doris avatarDoris2021-03-23
謝謝大大 正好需要這個
Irma avatarIrma2021-03-27
可以請問個問題嗎？我看到你的內文是有收到1099-B
的，但是像是TD，或是一些券商，只要填了W8-BEN就
不會給，這樣要怎麼報稅呢？
Regina avatarRegina2021-03-30
允許e-file不代表國稅局要讓你用free file fillable,這是
George avatarGeorge2021-03-31
不同的概念
Audriana avatarAudriana2021-04-03
IRS官網有明確說明FFF不支援1040NR;必須用其他管道
Ula avatarUla2021-04-06
另外澄清一下,說明書上說2020年起1040NR"必須"電子申報,這
是指由專業人士報稅的狀況;自己報稅的話不在該討論範圍
Sierra Rose avatarSierra Rose2021-04-10
背後的原理是,報稅人員有被規定要efile;但是NR一直不能efi
le;但是NR一直不能efile所以不受限;但2020年開始終於可以
Kama avatarKama2021-04-11
efile了，所以報稅人員必須efile 1040NR;自己報稅的話不受
此限
Dinah avatarDinah2021-04-13
NRA用TaxAct報稅可能要注意一下capital gain部分 prev
iew後他把我capital gain歸類在line 7 effectively co
nnected,實際上需要歸在schedule NEC with flat 30% r
ate,不然會有少繳或多繳的問題
Necoo avatarNecoo2021-04-15
但是現在有什麼報稅軟體會正確報在 schedule NEC 嗎
^指的是 e-file 的軟體
Jessica avatarJessica2021-04-15
文中說把 wash sale 的數值從 cost 中扣掉
可是如果這樣做的話繳的稅不是會變多嗎？
Rebecca avatarRebecca2021-04-18
wash sale 損失無法被計算，如果加到 cost 的部份也去除
就憑空多出許多資本利得
Caitlin avatarCaitlin2021-04-19
推推！很感謝整理！也在困擾NRA收到1099要怎麼報稅
James avatarJames2021-04-22
測試了一下 TaxAct 也可以填 schedule NEC 裡頭也有
capital gains 的欄位，但是只有幾行而已
如果買賣太多不知怎麼填，如果填一般的 capital gains
Elizabeth avatarElizabeth2021-04-25
似乎會跑去 line 7 又不太對
Lucy avatarLucy2021-04-29
想請問IRS提供的 Substantial Presence Test不是三年就
可以達標了然後變成Resident Alien for tax了嗎？ C大已
經查到的資料又說要五年 請問該怎麼分辨呢？
*以及
Ida avatarIda2021-04-30
F 簽證的話可以把最多五年的日數從 SPT 中去除
既然日期被去除了，就不會滿足 SPT
其他類型的簽證略有不同
Ethan avatarEthan2021-05-01
如果沒有去除日數的話，應該是一年就達標了
Kristin avatarKristin2021-05-05
哦哦 所以Ｆ簽證不適用SPT就是了?! 想另外問假如拿了碩士
Ursula avatarUrsula2021-05-06
現在正在博士的話 五年這條規定該怎麼算呢 中間有回台灣
Olga avatarOlga2021-05-11
a大的解釋我好像沒有理解對 可以麻煩再說明嗎 謝謝
Regina avatarRegina2021-05-12
五年並不是連續五年，而是只要任意五個年度裡有持 F or J
之類可以將天數去除的就算進去，就算該年只待一天也一樣
Bethany avatarBethany2021-05-15
(F 會將 J 的日期也算進去，不過持 J 的時候能免去的比5年
Sarah avatarSarah2021-05-16
還少)
一旦五年過了，第六年開始就無法去除天數，只要第六年
Doris avatarDoris2021-05-18
一待滿183天，馬上就滿足 SPT 中 RA 的定義了
Robert avatarRobert2021-05-18
假如打一開始進美國就是持無法去除天數的簽證如 H
則進美國的第一年只要該年待滿183天就滿足SPT變 RA 了
Steve avatarSteve2021-05-21
如果是中途進行身份轉換（如常見的 10 月 F 轉 H
則從十月開始無法去除天數，但就算10,11,12月都待滿
Steve avatarSteve2021-05-24
也還不足183天，以至於該年還不會變成RA，要等下一年持續
累積天數直到滿足SPT才會變 RA
Olga avatarOlga2021-05-25
見: https://bit.ly/2NQaPaN https://bit.ly/3q2T9FS
Anonymous avatarAnonymous2021-05-25
https://bit.ly/2NKkrnq 有其他細節(如first-year choice
或者green card 之類的其他情形
Kyle avatarKyle2021-05-28
感謝a大解釋 我又看了一下之前學校給我的解釋 五年的
Oliver avatarOliver2021-05-30
exempt是不是該年只待假如2個月 也算是一年的額度被使用
了呢
Madame avatarMadame2021-06-04
這個問題上面有提到了
Quanna avatarQuanna2021-06-04
推harrey
Ivy avatarIvy2021-06-05
看了推文 所以taxact不會幫你把所有交易填入schedule ne
c嗎?